کشف تقلب یا تخلف
در طی دوره های مختلف، همیشه تقلب و تخلف در زندگی بشر به دلایل مختلف صورت گرفته است و کسب و کار های زیادی به دلیل این تخلف ها، دستخوش تغییرات و ضررهای جبران ناپذیری شده اند. با گسترش کسب و کار ها، تقلب نیز روز به روز در حال افزایش و توسعه می باشند.
توسعه فناوری اطلاعات و ارتباطات نیز باعث شده است که راه های متفاوتی برای انجام تقلب و تخلف، به وجود بیاید و مجرمان بیشتر بتوانند از این موضوع سو استفاده کنند. با این اوصاف ایجاد یک سیستم اطلاعاتی جدید که بتواند از ارتکاب به تخلف جلوگیری کند، امری بسیار ضروری است که در ادامه بیشتر شرح داده شده است.
تقلب یا تخلف در واقع به هر گونه فرآیند غیر قانونی گفته می شود که باعث فریب و سلب اعتماد دیگران گردد که یکی از مهم ترین و اساسی ترین موانع برای رشد، توسعه و سودآوری سازمان می باشد. این کار ممکن است به دلایل زیادی صورت گیرد که در زیر به برخی از آنها اشاره می شود:
کشف تخلف و تقلب در سازمان ها و ادارات شامل طراحی و پیاده سازی یک سامانه تحلیلی مخصوص و منحصر به فرد می باشد که به دو روش زیر اقدام به کشف نشانه های وجود تخلف می کند.
Batch
Online
در حال حاضر، روش های مختلفی برای کشف تقلب انجام می شود که از روش های مربوطه می توان به موارد زیر اشاره داشت:
روش های داده کاوی
تحلیل داده های مشکوک
البته لازم به ذکر است که با توسعه روز افزون تکنولوژی، روش های تقلب نیز در حال توسعه می باشند که برای جلوگیری از آنها نیاز به سیستم های قوی تر می باشد.
عموما روش های شناسایی و کشف تقلب به دو دسته اصلی، تشخیص ناهنجاری (Anomaly Detection) و تشخیص سواستفاده (Misuse Detection) تقسیم می شوند.
خدمات سامانه های کشف تقلب و تخلف:
در حال حاضر، سامانه های هوشمند کسب و کار، حوزه های فعالیت زیادی را شامل می شوند که یکی از این حوزه ها، شناسایی و ارتقای روش های کشف تقلب و تخلف می باشد. از جمله صنایعی که می توانند از سیستم های کشف تقلب استفاده کنند، می توان به موارد زیر اشاره کرد:
موارد احتمال وقوع تقلب:
موسسه مشاوران مطالعه مقاله حسابداری استارت آپ ها را به شما عزیزان پیشنهاد می نماید.
سامانه های کشف تقلب و تخلف
در زیر برخی از روش های مدیریت تقلب و تخلف ذکر شده است که به راهکار های ویونا معروف هستند:
باز دارندگی و کاهش: شامل متوقف کردن تقلب پیش از وقوع آن و جلوگیری از تخلف
پیشگیری: شامل مانع شدن از عمل متقلبان در فرآیند تقلب و مانع شدن از اعمال متخلفانه
تشخیص: شامل شناسایی و تشخیص تقلب های پیشین و خاتمه دادن به فعالیت متقلبان
تحلیل: شامل ارزیابی تاثیرات مدیریت تقلب/ تخلف و تشخیص آن با توجه به مراحل پیشین
خط مشی: شامل ایجاد و سنجش چگونگی آرایش سیاست های جلوگیری از تقلب و تخلف به منظور کاهش وقوع آن
بررسی: شامل کسب اطلاعات به منظور متوقف ساختن فعالیت متقلب/ متخلف و آماده سازی حمایت برای پیگرد قانونی و محاکمه متقلب
پیگرد قانونی: شامل تمامی فرآیند های پیگرد
اگر این مطلب برای شما رضایت بخش بوده است، مطالعه مقاله ضرورت مشاور مالی در کسب و کار را به شما پیشنهاد می کنیم.
همه ما می‌دانیم که راه‌اندازی و مدیریت یک کسب و کار کوچک چقدر می‌تواند چالش‌برانگیز و سخت باشد. از تامین مالی گرفته تا مدیریت کارکنان، کارهای زیادی وجود دارد که…
برای مبتدیان بسیار مهم است که حرفه معامله‌گری خود را با یک استراتژی ترید توسعه یافته و کامل شروع کنند. داشتن یک استراتژی، رویکردی ساختاریافته برای ترید فراهم کرده و…
مدیریت سود و رابطه آن با چرخه عمر شرکت یکی از مهم‌ترین موضوعاتی است که همواره در مرکز توجه مدیران قرار دارد. انگیزه و هدف اصلی مدیران از مدیریت سود،…