مشاور مالیاتی و یا وکیل مالیاتی فردی متخصص، تحصیل کرده و با تجربه می باشد و علاوه بر تسلط بر روی دانش حسابداری و حسابرسی، اشراف کامل به حوزه های مالی حسابداری، حقوق و قوانین مالیاتی دارد. همچنین در مورد حل پرونده های مالیاتی در مرجع قضایی تجربه و تسلط دارد.
این افراد نماینده مالیاتی و یا حسابدار رسمی می باشند و به وسیله دانش خود برای کاهش مالیات به مشمولین مالیات کمک می کنند. مشاوران مالیاتی باید از کلیه قوانین، بخشنامه ها و آیین نامه های مالیاتی اطلاع داشته باشند و می توانند به سازمان ها در پرداخت مالیات کمتر کمک کنند.
این مشاوران و یا وکلای مالیاتی، با توجه به تجربه و تسلط بر قوانین مالیتی، می توانند پرونده ها و اظهارنامه های مالیاتی رد شده را حل و فصل کنند و از پرداخت مالیات بیشتر جلوگیری کنند.
وظایف مشاور مالیاتی:
مشاور مالیاتی وظیفه پشتیبانی مالیاتی و همچنین دادرسی مالیاتی نیز دارد:
پشتیبانی مالیاتی:
مشاوران در ابتدای امر، به مدیران شرکت، مشاوره می دهند و پیچیدگی قوانین مالیاتی را برای آن بیان می کنند. این مشاوران به همراه کارکنان بخش مالی، صورت های مالی را به صورت دقیق و صحیح تنظیم می کنند و راه های استفاده از معافیت های مالیاتی را برای مدیران بیان می کنند.
دادرسی مالیاتی:
بخش دیگری از فعالیت های این مشاوران، حل مشکلات پرونده های مالیاتی در هیات های حل اختلاف و مراجع قانونی می باشد.
صاحبان مشاغل باید هر ساله در زمان مشخص شده از طرف سازمان امور مالیاتی، اظهارنامه مالیاتی ارائه دهند و در برخی موارد ممیزین مالیاتی بعد از بررسی های مورد نظر، اظهارنامه ارائه شده را رد می کنند و رقم مالیات پرداختی را تغییر می دهند.
در این موارد آن واحد اقتصادی مربوطه، به یک مشاور برای بررسی و حل اختلاف اظهارنامه مالیاتی شرکت نیاز دارد. این مشاور از پرداخت مالیات اضافه جلوگیری می کند.
وظایف مشاور مالیاتی
مشاور مالیاتی از نظر حقوقی:
مشاوران مالیاتی از نظر حقوقی دارای پروانه وکالت نمی باشند، ولی با در دست داشتن وکالت نامه از طرف شرکت و واحد اقتصادی مربوطه، مامور رسیدگی و دفاع از اظهارنامه ها و پرونده های مالیاتی ئدر مراجع رسیدگی به اختلافات مالیاتی می باشند.
وکیل مالیاتی به کلیه مقررات، قوانین و آیین نامه های مالیاتی تسلط دارد و به تمامی استانداردهای مشخص شده از طرف سازمان حسابرسی برای دفاع از پرونده ها آشنایی دارد و پرونده های مالیاتی را در دادرسی مالیاتی بررسی می کنند. به همین دلیل به مشاور مالیاتی، وکیل مالیاتی نیز می گویند.
دلایل استفاده از مشاور مالیاتی:
مشاوران مالیاتی به دلیل دانش و تخصص کافی در حوزه کاری خود، توانایی بالایی برای نگهداری سرمایه شرکت را دارند و در صورت عدم داشتن یک مشاور مالیاتی خبره، ممکن اسن که بر حسب اجبار سرمایه شرکت را در قالب مالیات پرداخت کنید. این افراد برای کسب و کار شرکت ها، بسیار مفید می باشند.
از دیگر دلایل استفاده از یک مشاور خبره و با تجربه، کم شدن مبلغ مالیات پرداختی در فعالیت های مهم می باشد.
دلایل استفاده از مشاور مالیاتی
وظایف مشاوران مالیاتی:
مشاوره مالیاتی شامل وظایف های زیر می باشد:
- برنامه ریزی و کمک به مشتریان به منظور درک بهتر برای نیازهای مالی در اینده
- مرتب کردن نیازها و فعالیت های مشتریان برای کم کردن بدهی های مالیاتی
- آماده کردن و ارائه اظهارنامه مالیاتی
- انجام محاسبات تخصصی و پیچیده
- تنظیم انواع لوایح مالیاتی مختلف
- کسب اطلاعات از آخرین تغییرات قوانین و مقررات مالیاتی وضع شده
- تجزیه، تحلیل و بررسی این قوانین وضع شده
- ملاقات با مشتریان برای اطلاع رسانی درباره تغییرات قوانین مالیاتی
مهارت مشاور مالیاتی:
مشاوره مالیاتی شامل مهارتهای زیر می باشد:
- مشاور مالیاتی باید دارای ذهن تحلیلگر برای درک و نفسیر اطلاعات مختلف باشد
- آمادگی و توانایی کنار امدن با چالش های جدید را داشته باشد
- توانایی حفظ آرامش برای مذاکره با دیگران
- دارای ذکاوت و کاردانی در مواجه شدن با شرایط به خصوص باشد
- توانایی پیدا کردن راه حل برای مشکلات مختلف و پیچیده
- داشتن روابط عمومی بالا
- داشتن توانایی در تطبیق پذیری در شرایط مختلف
- توانایی در مختصر کردن حجم بالایی از اطلاعات دشوار و تخصصی به صورت مختصر و ساده
- اشتیاق برای به دست آوردن اطلاعات از تغییرات و به روز رسانی این اطلاعات
- داشتن توانایی در مورد مسائل سریع و قطعی
موسسه مشاوران شما را به خواندن مقاله قانون مشاوره مالیاتی پزشکان دعوت می نماید.
